什么是KYC？

KYC全稱know your customer意思是充分了解你的客戶，即當(dāng)銀行、信托、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)向客戶提供服務(wù)時(shí)，會(huì)審查賬戶的實(shí)際持有人和實(shí)際受益人，以確認(rèn)客戶是否符合反洗錢法律和反恐怖融資的監(jiān)管要求。

KYC的重要性

KYC最早由巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在《關(guān)于防止利用銀行系統(tǒng)進(jìn)行洗錢的聲明》（1988年）中提出，現(xiàn)在KYC已經(jīng)成為反洗錢領(lǐng)域的基本制度和金融機(jī)構(gòu)與客戶建立關(guān)系的基本要求，世界上大多數(shù)國家都明確表示，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要請(qǐng)求并授權(quán)這樣做。

一個(gè)相對(duì)完善的KYC機(jī)制通常包括以下幾個(gè)部分

客戶識(shí)別Customer Identification Program（CIP）：包括收集、核實(shí)和保存客戶身份信息記錄，并根據(jù)已知恐怖分子名單檢查客戶；

客戶盡職調(diào)查Customer Due Diligence（CDD）：識(shí)別和篩選風(fēng)險(xiǎn)過高而無法與其開展業(yè)務(wù)的客戶；

入盡職調(diào)查Enhanced Due Diligence（EDD）：對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶進(jìn)行更深入的盡職調(diào)查，以收集更多信息并深入了解客戶活動(dòng)，從而降低洗錢等金融犯罪的風(fēng)險(xiǎn)；

簡化盡職調(diào)查Simplified Due Diligence（SDD）：簡化盡職調(diào)查適用于一些低風(fēng)險(xiǎn)客戶，如小儲(chǔ)戶。

美國的KYC要求

美國反洗錢的主要立法是1970年的《銀行保密法》，它是美國懲治金融犯罪法律體系的核心立法。隨后頒布了包括《美國愛國者法案》在內(nèi)的法案，以補(bǔ)充和修訂《銀行保密法》，從而彌補(bǔ)其漏洞并加強(qiáng)其實(shí)施。

《銀行保密法》的立法目的是遏制秘密外國銀行賬戶的使用，并通過要求受監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交報(bào)告和保存記錄，查明進(jìn)出美國或存放在金融機(jī)構(gòu)的資金和金融工具的來源、數(shù)量和流通情況，以便為執(zhí)法部門提供審計(jì)線索。

《銀行保密法》由20章組成，其主要內(nèi)容是規(guī)定金融機(jī)構(gòu)有義務(wù)向金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)提交各種類型的記錄和報(bào)告，包括與貨幣交易、外匯和金融工具進(jìn)出口有關(guān)的報(bào)告。該法案還授權(quán)財(cái)政部要求美國或海外的特定金融機(jī)構(gòu)滿足特定的報(bào)告要求，例如報(bào)告賬戶的實(shí)際受益人。同時(shí)，該法案明確禁止以逃避報(bào)告義務(wù)為目的調(diào)整交易結(jié)構(gòu)。違反銀行保密法的后果非常嚴(yán)重。

不同國家的KYC法規(guī)有不同的要求

澳大利亞：《2006年反洗錢和反資助恐怖主義法》(AML / CTF法)使KYC法律生效。2007年《反洗錢和反資助恐怖主義規(guī)則文書》為適用法律的權(quán)力和要求提供了指導(dǎo)。

加拿大：加拿大金融交易和報(bào)告分析中心于2016年6月更新了相關(guān)法規(guī)，以識(shí)別個(gè)人客戶并確保符合反洗錢和KYC法規(guī)。

印度：2002年，印度儲(chǔ)備銀行為所有銀行引入了KYC標(biāo)準(zhǔn)。2004年，印度儲(chǔ)備銀行指示所有銀行確保在2005年12月31日前完全遵守KYC法規(guī)。

新西蘭：KYC法律于2009年底頒布，并于2010年生效。KYC對(duì)所有注冊(cè)銀行和金融機(jī)構(gòu)都是強(qiáng)制性的。

英國：2017年反洗錢條例是英國KYC的基本規(guī)則。

美國：根據(jù)2001年美國愛國者法案，美國財(cái)政部長于2002年10月26日最終確定了該條例，KYC對(duì)所有美國銀行都是強(qiáng)制性的。

隨著全球監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出越來越多的監(jiān)管規(guī)定，銀行和其他金融機(jī)構(gòu)除了建立KYC機(jī)制外，還需要實(shí)施合理的KYCC措施。

什么是KYCC

KYCC全稱know your customers’customer充分了解你的客戶的客戶，就是說，通過識(shí)別其客戶和活動(dòng)，確定其收入來源，并確保其不參與洗錢和資助恐怖主義犯罪，以便更詳細(xì)地識(shí)別客戶。

在一定程度上，KYC還不足以發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重的有組織犯罪活動(dòng)，缺乏有效管理信用風(fēng)險(xiǎn)的問題。KYCC是全球監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的更高要求。金融機(jī)構(gòu)建立KYCC機(jī)制，研究客戶與誰做生意，可以確定客戶資金的來源和合法性，以及是否存在第三方洗錢的風(fēng)險(xiǎn)，從而有效減少洗錢和恐怖融資的出現(xiàn)。

為什么需要KYCC？

KYCC機(jī)制使銀行能夠更全面地評(píng)估客戶是否合法，以及他們業(yè)務(wù)中的每個(gè)利益相關(guān)者是否真實(shí)。每個(gè)國家都在加強(qiáng)關(guān)于洗錢的法律和條例，銀行和其他金融機(jī)構(gòu)必須確立其客戶活動(dòng)的合法性。KYCC要求金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)審查過程，因此它保護(hù)了金融系統(tǒng)的完整性，提高了合規(guī)措施的安全水平，但同時(shí)增加了金融機(jī)構(gòu)投入的精力和時(shí)間。

KYC和KYCC是金融機(jī)構(gòu)打擊洗錢或資助恐怖主義的有效防御措施。今后改善KYC，優(yōu)化KYCC，使金融資源的配置效率和金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)行效果得到很大提高。在滿足客戶基本需求的同時(shí)，客戶可以有更多的選擇，通過技術(shù)體驗(yàn)更高效、更快捷的國際金融服務(wù)。