ODI備案通常需要經國家發改委批準或備案的境外投資項目、商務部批準的境外投資行為和銀行外匯登記三個環節。涉及的政府單位包括商務部、國家發改委和外匯管理局。

本文將首先從發改委解讀：

一、發改委審批權限

(一)核準

國家發改委作為審批機關，實施審批管理的范圍是投資主體直接或由其控制的境外企業開展的敏感項目。

注：本處所稱敏感項目包括：

涉及敏感國家和地區的項目：①未與中國建交的國家和地區；②戰爭、內亂的國家和地區； ③根據國際條約、協議等，限制企業投資的國家和地區；④其它敏感國家和地區。

2.涉及敏感行業的項目:①開發、生產、維護武器裝備；②開發利用跨境水資源；③新聞傳媒；④根據《國務院辦公廳關于進一步指導和規范境外投資方向的通知》，轉發國家發改委、商務部、中國人民銀行、外交部 （國辦發〔2017〕74號），需要限制企業海外投資的行業:(1)房地產(2)酒店(3)影城(4)娛樂(5)體育俱樂部(6)在海外設立股權投資基金或投資平臺，沒有具體的工業項目。

(二)備案

實行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項目，也即涉及投資主體直接投入資產、權益或提供融資、 擔保的非敏感項目。 在實施備案管理的項目中，投資主體為中央管理企業（包括中央管理金融企業、國務院或國務院直接管理的企業，下同），備案機關為國家發改委；投資主體為地方企業和中國 投資額 3 備案機關為國家發改委；投資者 是地方企業，中國投資額 3 1億美元以下，備案機關是投資 省政府發展改革部門主要注冊地。

注：

1、非敏感項目是指不涉及敏感國家和地區或敏感行業的項目。

2.中國投資額，是指投資主體直接投資的貨幣、證券、實物、技術、知識產權，以及通過其控制的境外企業 提供融資和擔保的股權、債權等資產、權益和總額。

3、省政府發展改革部門包括省、自治區、直轄市、計劃單列市人民政府發展改革部門和新疆生產建設兵團發展改革部門。

二、審批備案程序及條件

(一)審批程序和條件

實行核準管理的項目，投資主體應當通過網絡系統向核準機關提交項目申請報告并附具有關文件。其中，投資主體是中央管理企業的，由其集團公司或總公司向核準機關提交； 投資主體為地方企業，直接提交審批機關。

1、項目申請報告應包括以下內容：

(一)投資主體情況；

(2)項目情況，包括項目名稱、投資目的地、主要內容和規模、中國投資額等；

(3)分析項目對中國國家利益和安全的影響；

（4） 關于項目真實性的投資主體聲明。 項目申請報告的一般文本和附件清單由國家發改委出具。

2.投資主體的滲透追溯如下:

3、中方投資額資金來源真實合規的證明文件：自有資金的銀行存款證明等；非貨幣出資的審計報告、資產評估報告或可證明權益價值的文件；銀行融資的含融資?金額的意向書；發行股票/債券融資的相應支持文件或說明。

4.項目申請報告還應附以下附件：

a.公司董事會決議或投資決議；

b.投資主體及外資、經營、信用文件；

c.銀行出具的融資意向書；

d.以有價證券、實物、知識產權或技術、股權、債權等資產權益出資的，按照資產權益的評估價值或公允價值核定出資額，并提交會計師事務所、資產評估機構等具有相應資質的中介機構出具的審計報告、資產評估報告和有權機構的確認函，或其他能夠證明資產權益價值的第三方文件；

e.投標、并購或合資項目應提交中外簽署的意向書或框架協議。

5.批準機關批準項目的條件如下:

（一） 不違反我國法律法規；

（二） 不違反我國發展規劃、宏觀調控政策、產業政策和對外開放政策；

（三） 不際條約和協議不參與的國際條約和協議；

(四)不威脅或損害我國國家利益和安全。

項目申請報告及附件不完整或者內容不符合規定要求的，國家發改委應當在5個工作日內通知申請人進行更正。

受理項目申請報告后，批準機關應當 20 決定是否在工作日內批準。項目復雜或需要征求有關單位意見的，經批準機關負責人批準，可以延長批準期限，但可以延長 長批準期限不得超過 10個工作日，并應當將延長時限的理由告 了解投資主體。 審批期限包括征求有關單位意見的時間，不包括咨詢機構評估的時間。

2.備案程序和條件

對于實施備案管理的項目，投資者應通過網絡系統向備案機關提交項目備案表，并附上相關文件。其中，投資者為中央管理企業的，集團公司或總部應當向備案機關提交； 投資主體為地方企業，直接提交備案機關。國家發改委發布的境外投資項目備案申請表格式文本及附件。

備案申請表及附件不完整或者內容不符合規定要求的，國家發改委應當在5個工作日內一次性通知申請人。

國家發改委在受理備案申請表之日起7個工作日內，向符合備案條件的境外投資項目發出備案通知書。國家發改委將書面通知申請人，說明不備案的境外投資項目原因，投資者有權依法申請行政復議或者提起行政訴訟。

特別注意：不同地區需要不同的條件和材料，需要詳細的溝通才能知道你需要準備什么材料。